L'assurance vie, bien plus qu'une simple épargne
L'assurance vie est le placement préféré des Français avec plus de 1 900 milliards d'euros d'encours, et pour de bonnes raisons. C'est une enveloppe d'investissement multi-supports qui permet de loger différents types d'actifs tout en bénéficiant d'une fiscalité unique. Contrairement à son nom, elle ne sert pas uniquement à se prémunir contre le décès : c'est avant tout un outil d'épargne, de retraite et de transmission de patrimoine. Vous pouvez y effectuer des versements libres ou programmés, des rachats partiels à tout moment, et désigner librement un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront les capitaux hors succession en cas de décès.
Fonds euros assurance vie vs unités de compte : quel choix
Au sein d'une assurance vie, vous arbitrez entre deux grandes familles de supports. Les fonds euros assurance vie sont des supports à capital garanti gérés par l'assureur : le taux servi varie chaque année (entre 2 et 4 % selon les contrats en 2024-2025) et les intérêts sont acquis définitivement. Les unités de compte assurance vie (UC) sont des supports investis en actions, obligations, immobilier (SCPI, SCI) ou ETF : le capital n'est pas garanti mais le potentiel de gain est bien supérieur sur le long terme. La majorité des experts recommande une allocation mixte : une part en fonds euros pour la sécurité et une part en UC pour la performance, avec un rééquilibrage progressif vers plus de sécurité à mesure que l'horizon se rapproche.
Tirer le meilleur parti de la fiscalité de l'assurance vie
La fiscalité de l'assurance vie est l'un de ses atouts majeurs. Tant que vous ne retirez pas d'argent, aucun impôt n'est dû sur les gains. En cas de rachat partiel, seule la quote-part des gains incluse dans le retrait est taxée, pas la totalité. Après 8 ans de détention, un abattement annuel de 4 600 euros (9 200 euros pour un couple) s'applique sur les gains, ce qui permet souvent de ne payer aucun impôt sur le revenu. En matière de transmission, l'assurance vie est imbattable : les sommes versées au bénéficiaire désigné échappent aux droits de succession dans la limite de 152 500 euros par bénéficiaire (pour les versements effectués avant 70 ans).
